L’affacturage confidentiel est une technique de financement par laquelle un fournisseur cède les créances détenues sur ses clients à un affactureur sans que ceux-ci soient au courant de quoi que ce soit. Il s’agit donc d’un procédé discret qui consiste à confier à un factor des créances non notifiées. Une variante de cette technique est l’affacturage semi-confidentiel ou affacturage non géré. Il a le même mode de fonctionnement, à la différence que les clients sont informés que le fournisseur confie les factures à une société d’affacturage. Lorsqu’une entreprise opte pour ce type de financement, elle se charge toujours de faire les relances, les recouvrements et la gestion du poste clients : c’est un atout important pour les fournisseurs qui souhaitent gérer eux-mêmes leur portefeuille client.

Il s’ agit d’une méthode de financement qui convient particulièrement aux entreprises qui ont une situation financière stable et solide. Elles doivent donc présenter un chiffre d’affaires de 7 M€ au moins et répondre à certaines exigences de cotation. De plus, elles doivent disposer d’un système informatique performant et compatible avec le format imposé par le factor. Par ailleurs, un audit avant la signature du contrat et deux autres par an sont effectués par l’organisme d’affacturage. Celui-ci vient s’assurer de la gestion avérée des techniques internes de suivi des créances clients et de leurs relances.

Les entreprises qui maitrisent la gestion du poste client et les techniques de recouvrement de créances peuvent adopter le factoring confidentiel. Ainsi, elles bénéficieront facilement d’un financement tout en gérant elles-mêmes les différentes démarches. C’est également un type d’affacturage qui convient aux sociétés qui aimeraient conserver une bonne relation avec leurs clients sans vouloir faire intervenir une tierce personne. Indépendamment de ces raisons, une entreprise peut opter pour cette technique afin de financer sa croissance par le renforcement de sa trésorerie.

Contrairement à l’affacturage classique, l’affacturage confidentiel offre la possibilité à un fournisseur de continuer à gérer ses créances et sa relation client sans rien changer. Avec cette technique, les clients passent commande et règlent directement l’entreprise sans être informés que les factures seront ensuite transférées à un organisme tiers. Ils ne reçoivent donc aucune notification du contrat d’affacturage. C’est le fournisseur qui s’occupe de la cession et de l’envoi des factures au factor, des relances, ainsi que de la gestion des éventuels recouvrements.

En optant pour cette solution de financement rapide, l’entreprise peut au fur et à mesure envoyer les factures à l’affactureur ou demander le financement global de la balance clients et de son solde. Quelle que soit la méthode choisie, le factor paie, dans un délai de 48 h, les factures qui lui sont envoyées. Pour finir, l’entreprise se charge de retourner la totalité de l’avance encaissée à la société d’affacturage, une fois que ses créances clients lui ont été remboursées. Certains affactureurs demandent aux entreprises de souscrire une assurance contre les impayés pour plus de sécurité. Ainsi, l’avance sur facture est garantie en cas de non-paiement du client.

Le coût de l’affacturage confidentiel prend en compte la commission d’affacturage, le coût de financement et les frais annexes. La commission d’affacturage permet de rémunérer les différentes prestations offertes par le factor (gestion des factures, relance et assurance-crédit pour les impayés). Elle est calculée sur le chiffre d’affaires global qui lui a été confié. Elle est constituée d’un minimum annuel et le plus souvent payée par trimestre. Pour fixer le taux de cette commission, plusieurs facteurs sont pris en compte :

• le nombre de clients cédés ;
• le nombre de factures à traiter et la qualité financière des clients ;
• la constitution ou non d’assurance-crédit.

Quant au coût du financement, il est calculé sur les avances de trésorerie avec un taux indexé sur le taux de marché type EURIBOR 3 mois ou 1 mois avec marge. À ces deux coûts principaux s’ajoutent les frais additionnels tels que l’abonnement à internet, les frais de recherches, etc.